治理的誠心夥伴
A sincere partner in governance
ESG
企業永續
公司治理與誠信經營
1.2.1 公司治理
PChome秉持誠信、透明的治理精神，以保障全體利害關係人之權益為優先考量，遵循各類法規，落實內部控制，以不負全體股東之託付。另為了將永續落實到PChome組織內部，持續提升各永續小組人員對永續發展的認知，PChome 持續推動相關永續教育訓練進行ESG 議題認知教育，因應不同目的、對象，實施分眾溝通，以有效聚焦、達成預期成效，2025年舉辦兩場教育訓練，其中一場ESG報告書，另一場則為溫室氣體盤查。
董事會（GRI 2-9, GRI 2-1, GRI 405-1）
董事會為PChome最高治理單位，目前包含董事9位（2025年包含女性董事2位）、獨立董事3位，任期均為三年。詹宏志董事長為本集團創辦人，為台灣電子商務領域的指標人物。詹董事長以對於網路與社會趨勢之精闢觀點而備受敬重，多年來帶領PChome克服諸多競爭挑戰，營運規模穩健成長。各董事會成員均具各類專業背景及工作領域，以落實董事會結構多元化之方針，廣納各方專業背景與產業傑出人才，不限性別、年齡、國籍、文化等，並朝兩性平衡方向規劃董事會席次。董事會成員學經歷、兼任職務及遴選辦法等詳細資訊，請參閱本公司官網與年報。
董事會每年基本召開4次（2025年達11次），PChome於2024年改選董事會成員，本屆董事會之全體董事至今出席率為98.6%。此外，本公司經 2023年 5月 15 日董事會決議通過設置公司治理主管，負責提供董事執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等，以保障股東權益，強化董事會職能。
董事會績效評估（GRI 2-18）
為提升董事會運作效率、治理品質，PChome 自 2022 年起推動落實董事會績效評估制度，依循「上市上櫃公司治理實務守則」之意旨，制定「網路家庭國際資訊股份有限公司董事會績效評估辦法」，於 2020 年 5 月 13 日董事會通過，依規範每年須至少執行一次，以董事會內部自評、董事成員自評、同儕評估、或其他適當方式進行，評估結果並呈交董事會報告以檢討、改進，並得將相關情形揭露於年報。本公司業依上述辦法將於2026年初辦理2025年度董事會績效自評，採線上問卷方式，考核結果以 5個等級呈現，1 為極差（非常不同意）、2 為差（不同意）、3 為中等（普通）、4為優（同意）、5 為極優（非常同意），並於 2025年 3 月董事會群組發出問卷方式統計自評結果及日後將持續強化之方向。本年度自評結果如下：
為強化董事會職能，PChome 董事會設置「審計委員會」、「薪資報酬委員會」兩個功能性委員會，依董事會授權行使職權，並將提議案向董事會報告，以供其決策之參考。
審計委員會（GRI 2-9）
PChome 審計委員會由三位獨立董事組成，並推選獨立董事賀陳旦先生擔任召集人，每季至少開會一次，負責執行公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則以及公司存在或潛在風險之管控等。2025 年度共召開 6 次審計委員會，審計委員實際出席率為94%。審計委員會遴選辦法及職權請詳本公司年報。
薪酬委員會（GRI 2-9, GRI 2-20, GRI 2-21）
PChome 薪酬委員會主要負責以下事項，並將所提建議提交董事會討論：
（1）訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
（2）定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
委員會由三位獨立董事組成，每年至少開會 2 次，2025年度共召開 2 次薪酬委員會，薪酬委員實際出席率為 100%。薪酬委員會遴選辦法及職權請詳閱本公司年報。
利益衝突管理（GRI 2-15）
PChome 為確保獨立性，於董事會議事規範及審計委員會組織規程中，皆有利益迴避之規定。董事會之決議事項，有自身利害關係註時，於討論該等議案時均採當事人迴避方式進行議案討論及表決。董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權；相關董事姓名、重要內容說明及迴避情形均載明於會議記錄。
PChome 訂有誠信經營守則、關係人交易管理作業辦法、董事及經理人道德行為準則及員工從業道德守則，對利益衝突之迴避訂有明文；並將員工從業道德守則執行情形提報審計委員會。
PChome 之公司網站利害關係人專區詳細揭露相關規範及資訊，作為與利害關係人溝通之管道；本公司並設有發言人及電子信箱，由專責人員負責各利害關係人之疑問及建議。
＊ 註：「自身利害關係」係依據公司法第206 條之定義。
董事會利益衝突之情形
2025年6月30日討論本公司金融科技部門組織重整案。案因詹宏志董事長、郭大經董事為利害關係人，主動聲請迴避，不參與表決。
董事／高階經理人薪酬政策（GRI 2-19）
董事及經理人之績效評估及薪資報酬，由薪酬委員會訂定，並參考同業通常水準支給情形，及考量個人所投入之時間、所擔負之職責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。近三年最高薪酬與其他員工總收入比例如下表，顯示經營高層為經營績效負責。
董事進修情形（GRI 2-17）
PChome 每年均為董事提供進修機會，鼓勵董事參與外部課程或論壇，以即時吸收管理知識與產業新知，厚植穩健公司治理的基礎，並涵蓋 ESG 面向。未來亦將投入更多資源積極為董事會成員提供多元進修管道，以達「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」所建議之董事進修目標。2025 年董事之進修時數符合上市上櫃公司董事進修時數比例。
1.2.2 誠信經營
深化誠信經營（GRI 2-23, GRI 206-1）
PChome持續秉持誠信、透明之公司治理原則，並將誠信經營精神深化至整體營運體系及價值鏈夥伴之合作關係中。除持續依循既有之「誠信經營守則」、「道德行為準則」及「公司治理實務守則」外，亦持續檢視並優化相關制度與內控機制，以強化治理效能與風險控管能力。
相關治理規範與執行情形，均公開揭露於公司官網及年度報告中，確保資訊透明度並提升利害關係人之信任基礎。2025年，PChome進一步強化公司治理資訊之即時性與完整性，致力使治理運作更具可視性與可檢視性。
在利害關係人溝通方面，PChome持續精進多元溝通機制，依不同議題性質，由投資人關係、股務、人力資源、顧客服務及採購等相關部門負責對應窗口，確保回應效率與品質。同時，公司網站亦設有發言人聯絡資訊及利害關係人專區，作為各界意見反映與交流之重要管道。
未來，PChome將持續傾聽利害關係人之回饋，並將其納入決策與治理優化之參考依據，持續提升公司治理品質，朝向更具責任與永續發展之企業邁進。
PChome持續以誠信經營為核心原則，致力建立公平、透明且具紀律之營運環境，並將誠信文化落實於日常營運與決策流程中。為確保相關方針之有效執行，公司依循「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，明確規範不得從事不公平競爭、商業不當行為或任何違反法令之情事，並持續強化內部宣導與管理機制。
在供應鏈管理方面，PChome持續落實供應商誠信治理制度，優化「供應商行為準則聲明書」內容，並要求所有往來廠商簽署，以確保其遵循誠信經營原則；同時強化供應商管理與風險評估機制，降低營運與合規風險。此外，公司持續精進誠信經營相關制度與管理機制，以提升整體治理效能與風險控管能力。
截至2025年，PChome未涉入任何反競爭行為，亦無違反反托拉斯或壟斷相關法規之訴訟案件，持續展現對公平競爭與法令遵循之承諾。（將呈現一個專欄說明公司董事與高階經理人承諾）
董事與高階經理人承諾
PChome「誠信經營守則」已具體規範董事及高階經理人應簽署遵循誠信經營政策聲明書， 內容包括承諾於執行業務過程中，絕不為獲得或維持利益，而有直接或間接提供、收受、 承諾或要求任何不正當利益，或從事其他違反誠信、不法或違背受託義務之情事。
盡職調查、應用預警原則、尊重人權（GRI 2-23, GRI 206-1）
PChome於誠信經營與公司治理架構中，持續強化風險管理與人權保障機制，並參考聯合國全球盟約及聯合國工商企業與人權指導原則之精神，強化營運韌性與永續發展基礎。
在盡職調查（Due Diligence）方面，公司透過「供應商行為準則聲明書」簽署機制，於合作前明確傳達誠信經營、法令遵循及基本人權原則等要求，作為供應商管理之重要依據，落實事前風險辨識與控管，並作為後續供應商管理與評估之依據。
在預警原則（Precautionary Principle）方面，公司刻正規劃強化整體風險管理架構，並預計於2026年成立風險管理相關組織或專責小組，逐步建立系統化之風險辨識、評估與監控機制，並結合內部通報與監督流程，以提前因應潛在營運風險，降低衝擊程度。
在人權保障（Human Rights）方面，公司遵循相關法令規範，並參考國際人權準則，致力提供安全、尊重且無歧視之工作環境；同時設有多元溝通與申訴機制（包含定期與非定期反映管道），確保員工及利害關係人之意見得以表達並獲得妥適處理，持續落實人權保障責任。
未來，PChome將持續完善盡職調查、風險預防及人權管理相關制度，逐步提升治理深度與覆蓋範圍，強化整體企業永續治理之成熟度。
吹哨者據報機制（GRI 2-26, GRI 205-1, GRI 205-2）
PChome 為建立誠信、透明的企業文化，落實 PChome 道德行為準則及誠信經營守則對於誠信與道德價值的具體承諾，及鼓勵發現本公司有任何舞弊行為或違反法令之虞時，均得提出檢舉，制定「吹哨者舉報及保護制度實施辦法」，於2022 年2 月25 日董事會討論通過，具體化調查過程保密與吹哨者保護機制，設有獨立檢舉管道，確保吹哨者不因檢舉情事而遭受如資遣、免職、減薪或其他不當處置，及就吹哨者因舉報行為有受侵害之虞時公司得採取之緊急保護措施。吹哨者舉報管道提供任何人（含公司內部同仁、供應商、股東、投資人及相關利害關係人）發現本公司及集團企業之董事、經理人、受僱員工及具有實質控制能力之人，於本公司有犯罪、舞弊或違反法令之虞時，均得提出檢舉。
依據「吹哨者舉報及保護制度實施辦法」，落實 PChome 對於誠信與道德價值的具體承諾，已擬定「企業廉潔條款」，並將其納入 PChome 對外之採購及供應商之相關合約外，另就具較高不誠信行為風險之營業活動，建立有效之內部控制制度，隨時檢討，確保該制度之設計及執行持續有效。
申訴管道
檢舉人得以電子信箱或書面郵寄等方式向本公司受理人員舉報：
- 電子信箱：audit@pchome.tw
- 書面收件地址： 台北市敦化南路二段 105 號 12 樓「網路家庭國際資訊股份有限公司稽核室檢舉信箱」
廉潔條款
依據「吹哨者舉報及保護制度實施辦法」，落實 PChome 對於誠信與道德價值的具體承諾，已擬定「廉潔條款」，並將其納入PChome 對外之採購及供應商之相關合約外，另就具較高不誠信行為風險之營業活動，建立有效之內部控制制度，隨時檢討，確保該制度之設計及執行持續有效。2024 年無接獲並遭證實的相關貪腐事件，且無涉入反競爭行為及違反反托拉斯或壟斷法規相關之訴訟。
1.2.3 人權政策（GRI 2-23）
PChome 為善盡企業社會責任，落實人權保障，並形塑有尊嚴的工作環境，認同並支持「聯合國世界人權宣言」、「聯合國全球盟約」、「聯合國企業與人權指導原則」、「國際勞動組織公約」等各項國際人權公約，爰訂立「網路家庭國際資訊股份有限公司人權政策」，以要求合作廠商之營運活動，不得有任何違反人權的行為。
人權議題
PChome 持續重視人權保障，並依循相關法令規範及國際人權原則，將人權議題納入公司治理與營運管理架構中，致力營造尊重、多元與安全之工作環境，並將相關原則延伸至利害關係人及價值鏈。
- 尊重職場人權：PChome持續落實多元、平等與包容（DEI）之職場文化，不因性別、種族、社經地位、年齡、婚姻或家庭狀況等因素而為差別待遇，確保在招募、雇用、薪酬、福利、訓練、考評及升遷等各項人力資源管理流程中，維持公平與公正之原則。（請詳本報告書「CH4.職場的可靠夥伴」章節）
- 提供安全與健康的工作環境：PChome遵守職業安全衛生相關法令，持續強化職場安全與健康管理機制，保障員工之身體健康與工作安全。公司提供安全之工作環境，並嚴格禁止強迫勞動及童工之使用；同時設置護理室並配置專業護理人員，定期進行員工健康與安全風險之辨識與評估，並依據評估結果推動改善措施，以降低職業災害風險，營造健康友善之職場環境。此外，公司定期辦理員工健康檢查，2025年度各主要營運據點之健檢執行情形，敦南辦公室健檢覆蓋率為 74%，物流倉儲據點覆蓋率為93%。公司並持續透過宣導及相關措施提升員工參與意願，逐步提高整體健康管理覆蓋率。（請詳本報告書「4.4 健康友善職場」章節）
- 保障結社自由及團體協商權：PChome尊重員工之基本人權，保障同仁依法享有組織工會及進行團體協商之權利，並維持良好之勞資溝通機制，促進和諧勞資關係。
- 資訊安全及個資保障：PChome持續強化資訊安全與個人資料保護機制，建立完善且嚴謹之管理制度與技術防護措施，以確保客戶、員工及利害關係人之個人資料及商業資訊之安全，防止未經授權之存取、洩漏、竄改或毀損。（請詳本報告書「2.3可靠資安防護」章節）
推動做法
PChome持續透過教育訓練、制度宣導及供應鏈管理機制，推動人權保障與誠信經營原則之落實，並逐步強化相關管理措施，以提升整體治理效能。
- 人權政策宣導：為提升人權保護意識，PChome 持續辦理不法侵害預防及人權相關教育訓練。2025年度人權教育訓練內容涵蓋「提倡平等包容及多元之職場環境」、「提供安全與健康之工作環境」及「資訊安全與個人資料保護」等議題，年度人權相關訓練總時數為 3,454 小時。另透過定期及不定期之人權政策宣導活動，強化同仁對人權議題之關注與風險辨識能力，以降低違反人權情事發生之可能性。
- 定期檢視與評估人權政策及相關作為：PChome 於2025年依照「執行職務遭受不法侵害預防計畫」之規定，執行職場不法侵害自主檢核、危害辨識與風險評估，以及作業場所環境檢視（包含物理環境、工作場所設計、適性配工及工作設計等面向），並完成相關紀錄表單。同時，透過全體同仁參與之不法侵害預防線上課程，強化員工對相關風險之認知與應對能力，該課程訓練總時數為 219小時。
- 供應鏈簽署與管理機制 : 在供應鏈管理方面，PChome持續要求往來廠商簽署「供應商行為準則聲明書」，將誠信經營及人權相關原則納入合作基礎。2025年因應聲明書內容優化，並持續推動供應商簽署作業，以確保相關規範持續符合公司治理及法令遵循之要求，並強化供應鏈之風險控管能力。
申訴機制
- 建立暢通勞資溝通管道：對於危害勞工權益之情事，PChome 提供有效及適當之申訴機制，同仁於公司內部遇有各種問題，可向各級主管、人力資源部提出申訴，以確保下情能充分上達。
- 其他利害關係人：依據「吹哨者舉報及保護制度實施辦法」，檢舉人得以電子信箱或書面郵寄等方式向PChome 受理人員舉報。
