治理的誠心夥伴
A sincere partner in governance
ESG
企業永續
穩健風險管理
風險管理
企業永續經營之關鍵在於風險與機會之鑑別與管理，若無法察覺風險，或欠缺系統性的風險因應作為，將使企業難以避免重大損失，無法靈活調整營運策略。PChome由執行長擔任總召集人，統籌指揮全集團之風險管理計劃推動及執行，各業務單位則負責各項風險管理及應變。PChome已就營運中有關營運目標、財務報導正確性及舞弊風險可能性進行分析與因應，建立健全之風險管理作業。風險管理政策主要係建立風險及早辨識、準確衡量、有效監督及嚴格控管之風險管理機制，以適切風險管理為導向之經營模式，將風險控制於可接受的範圍內。稽核室透過風險評估及法令規範，擬定年度稽核計畫與檢查程序，藉由稽核計畫及相關作業之執行，持續對經營管理層面、安全衛生層面、資訊安全層面等進行各項潛在風險進行控管，並定期將結果報告董事會。
| 面向 | 風險類型 | 管理措施 |
| 經濟 | 財務、流動性及信用風險 | 由財務部門依據法規及市場變化，制定相應策略與程序，定期分析相關風險變化狀況並採取適當因應措施，如動態避險操作、報價調整等 |
| 經濟 | 營運策略風險 | 因應電子商務市場的快速變化，技術部門將持續深化研發投入，以提出前瞻性的產品與服務。研發成果聚焦網路購物流程系統、網路服務的前台網站系統，以及後台相關管理系統 |
| 經濟 | 資訊安全風險 | 1.透過每年檢視和評估網路安全規章及程序，以確保其適當性和有效性 2.每年辦理通報演練及電子郵件社交工程演練，並透過攻防演練，主動發現網站系統弱點，並及時完成弱點修補 3.每年定期辦理資安稽核，持續改善並降低資安風險 4.擴大資安職能及教育訓練，培育所需資安人才 |
| 公司治理 | 市場風險 | 由法務單位進行公司法令遵循及決策適法性評估，並隨時因應業務發展與外部監管法規變動，採取必要之因應措施以降低治理風險 |
| 環境 | 氣候風險 | 將氣候風險整合至整體風險管理架構，並納入董事會討論議程；經由各類風險因子的鑑別、排序，分析氣候對營運可能之衝擊與因應措施，並交由相關業務單位落實執行 |
內部稽核與內控
PChome內部稽核與內部控制業務由稽核室主責，其執行監督及查核，以確保內部控制制度之有效運作。結合審計委員會職能，內部稽核主管每年定期依年度稽核計畫向審計委員進行報告。每年例行性會計師內部控制查核，會計師將列席董事會提供相關意見，內部稽核主管亦提出稽核報告。
(１) 一般事務稽核：為瞭解受稽單位全盤業務之實際狀況，對受稽單位每年至少辦理一次一般稽核。
(２) 專案稽核：為瞭解受稽單位特定業務之狀況或管理階層指定之特定事項，應進行專案稽核。
(３) 追蹤稽核：為督促受稽單位，針對其經前二種稽核所發現之缺失事項，切實檢討改善，應不定期辦理追蹤稽核。
2021年度內部稽核執行，提報董事會核准內稽查核作業計畫計57項，經檢核後並未有重大異常及缺失情形。
稽核作業流程
法規遵循
本公司法規遵循相關機制由法務處作為主責單位，其負責法律風險管理，協助其他各業務單位與決策高層進行法規變動理解、適法性評估並辦理相關法律教育訓練，以提升組織內守法意識，落實誠信、透明之治理方針。PChome服務以客為尊，處理客戶資訊均依循內部嚴格程序與多重檢核，而本年度經證實侵犯客戶隱私或遺失客戶資料的投訴為0件。
PChome 2021年違反勞動法令事件為0件，其他違反社會與經濟領域之法規說明如下：違反行銷傳播（包括廣告、促銷及贊助）的法規及自願性規約相關事件共計有20件，其中導致罰款處分為4件，導致警告的違規事件為16件。針對公平會廣告不實之來函，於接獲通知時立即轉知合作廠商並將商品下架移除或改正文案內容。違反產品與服務之資訊與標示相關法規的事件，本年度計有1件，且為警告處分。PChome於接獲通知時立即轉知合作廠商並由合作廠商將商品改正標示內容。就違反產品與服務相關健康與安全法規事件，本年度計有31件，均為警告處分，PChome亦均於第一時間轉知合作廠商並將系爭商品下架移除或改正文案內容。
前述違反社會與經濟領域之法規情形統整如下：
| 違反法規類型 | 件數 | 處罰類型 | 後續改善作為 |
| 違反有關行銷傳播（包括廣告、促銷及贊助）的法規 | 20 | ・警告 ・罰款(新臺幣60萬元) | ・文案補正 ・移除文案 ・下架 |
| 違反產品與服務之資訊與標示規定 | 1 | ・警告 | ・文案補正 ・下架 |
| 違反有關產品與服務的健康和安全法規 | 31 | ・警告 | ・文案補正 ・下架 |
法律教育訓練
為提高組織內同仁守法認知，落實誠信、透明治理機制，PChome內部均定期就各類法律知識與實務進行宣導，以確保我們所提供之服務乃至整體組織運作，為可受市場信賴的，尤其針對電子商務事業部之新進人員，均需接受一定時數之法規遵循培訓。
本年度共辦理兩次、每次2小時之法律教育訓練課程予本公司各部門（包括包括電子商務事業部、技術/大數據/人工智能部、顧客服務部）新進人員，辦理日期分別為2021年3月22日、2021年4月27日，授課內容為著作權法、商標法，使同仁於執行日常業務時具備基礎法律概念不致侵害他人權益及降低公司營運風險，課後並進行選擇題之測驗及檢討。
智慧財產管理
PChome自2020年底正式導入台灣智慧財產管理制度，並於2022年1月24日榮獲經濟部工業局頒發驗證通過證書，首次申請TIPS驗證即順利通過審查，更是全台首家取得TIPS A級認證的電商企業，充分展現出對於智慧財產管理與公司治理品質的高度重視。我們期待透過TIPS的建立與推動，除提升企業價值、市場競爭力外，更能提高消費者對PChome的信賴度、促進夥伴及投資人合作意願，有效達到創造穩定營運成長及降低營運風險的企業目標。
智慧財產管理及保護措施
PChome的智財管理策略主要朝著持續優化智慧財產管理制度、建立注重創新及專利申請的組織文化以及重視客戶關係與永續經營，保護客戶交付機密資訊等方向發展。同時，透過適當的評核機制、獎勵制度、宣導教育及人才培訓等執行層面的落實，保護公司研發成果及技術之領先地位。
智財風險與因應措施
對內，為加強員工對智財管理之認識、保護客戶提供的各種資訊及文件，以達到持續改善智慧財產管理制度，並建立注重創新之組織文化，PChome進行以下應對策略：
智慧財產管理成果
PChome自2020年起積極推動智慧財產管理計畫，近年來主要執行內容包含：
截止2021年底，PChome已累積獲得44件專利及578件商標，其中近三年成果如下：
智慧財產／專利相關教育訓練
